Come va la tua azienda ?

Comprendere i Numeri della Tua Azienda: 4 Indicatori Essenziali del Bilancio

Come va la tua azienda  ? Hai dei numeri da darmi  ? Se non hai  questi 4 numeri non conosci la tua azienda  

La gestione di un’azienda non si basa solo sull’intuito, ma anche sulla capacità di analizzare i numeri. Conoscere alcuni indicatori finanziari semplici ti aiuta a capire se la tua azienda sta andando nella giusta direzione o se è necessario intervenire.

Qui spieghiamo 4 indicatori chiave, utilizzando un linguaggio chiaro e concreto, per permettere anche a chi non è esperto di bilancio di monitorare la propria attività.

1. Quick Ratio (Indice di Liquidità Immediata)

Domanda da farsi:“L’azienda può pagare i debiti a breve termine usando solo la cassa e i crediti?”

Formula:

(Disponibilità Liquide + Crediti a breve termine) ÷ Passività Correnti

Esempio pratico:

Hai 100.000 € in cassa e crediti da clienti, e devi pagare 80.000 € ai fornitori entro il mese.Quick Ratio = 100.000 ÷ 80.000 = 1,25

Interpretazione:

• Inferiore a 1,0: Fragile. L’azienda non ha liquidità sufficiente per coprire i debiti immediati.

• Tra 1,0 e 1,5: Robusta. L’azienda è in grado di far fronte agli impegni a breve termine.

• Oltre 1,5: Antifragile. Ottima gestione della liquidità.

Cosa fare:

Se il valore è basso, potresti:

• Accelerare l’incasso dai clienti.

• Ridurre il magazzino per liberare cassa

2. Current Ratio (Indice di Liquidità Generale)

Domanda da farsi:“Quanto bene l’azienda gestisce le risorse a breve termine?”

Formula:

Attività Correnti ÷ Passività Correnti

Esempio pratico:

Hai 200.000 € tra cassa, crediti e magazzino, e 100.000 € di debiti da saldare entro l’anno.Current Ratio = 200.000 ÷ 100.000 = 2,0

Interpretazione:

• Inferiore a 0,7: Fragile. L’azienda non è in grado di pagare i debiti a breve.

• Tra 0,7 e 2,0: Robusta. Gestione delle risorse sotto controllo.

• Oltre 2,0: Antifragile. Ottima capacità di coprire i debiti con risorse immediate.

Cosa fare:

Se il valore è troppo alto (oltre 3), potresti avere troppo magazzino o crediti bloccati. Controlla l’efficienza del ciclo operativo.

3. Debt-to-Equity Ratio (Rapporto Debiti/Patrimonio Netto)

Domanda da farsi:“Quanto l’azienda si sta indebitando rispetto al capitale proprio?”

Formula:

Debiti Totali ÷ Patrimonio Netto

Esempio pratico:

Hai 500.000 € di debiti e 400.000 € di patrimonio netto.Debt-to-Equity = 500.000 ÷ 400.000 = 1,25

Interpretazione:

• Superiore a 2,0: Fragile. Sei troppo esposto al debito.

• Tra 0,7 e 2,0: Robusto. La situazione finanziaria è equilibrata.

• Inferiore a 0,7: Antifragile. L’azienda è poco dipendente dai debiti.

Cosa fare:

Se il valore è alto, considera:

• Rinegoziare i debiti.

• Aumentare il capitale proprio (es. soci o utili reinvestiti).

4. Goodwill-to-Assets Ratio (Rapporto Avviamento/Attività Totali)

Domanda da farsi:“L’azienda sta crescendo in modo sostenibile o dipende troppo da asset immateriali come l’avviamento?”

Formula:

Avviamento ÷ Attività Totali

Esempio pratico:

Hai un avviamento di 50.000 € e un totale di attività di 500.000 €.Goodwill-to-Assets = 50.000 ÷ 500.000 = 10%

Interpretazione:

• Superiore al 50%: Fragile. Troppo dipendente da asset intangibili.

• Tra 10% e 50%: Robusto. L’azienda ha un buon bilanciamento.

• Inferiore al 10%: Antifragile. Crescita sostenibile e poco dipendente da asset intangibili.

Cosa fare:

Se il valore è alto, analizza la sostenibilità della crescita. Evita di dipendere troppo da asset immateriali.

Perché questi indicatori sono importanti?

1. Ti danno un quadro chiaro e sintetico della tua situazione finanziaria.

2. Aiutano a prevenire problemi con debiti o liquidità.

3. Rendono più semplice dialogare con banche o partner finanziari, mostrando numeri concreti.

Conclusione

💡 Non servono grandi competenze contabili per monitorare la salute finanziaria della tua azienda.

Basta aggiornare regolarmente questi 4 indicatori e agire sui numeri che segnalano problemi. Se hai bisogno di un modello Excel per calcolare automaticamente questi rapporti, contattami: posso aiutarti a impostare uno strumento semplice e intuitivo per la tua azienda. 😊